Cobrar la nómina en una cuenta de la que solo se es autorizado, y no titular, es más común de lo que parece, por ejemplo en la cuenta de un familiar. Mucha gente se pregunta si se puede hacer y si trae algún problema.
Depende de cómo tramite la empresa las nóminas y de los efectos fiscales de que el ingreso se repita mes a mes. Te explicamos por qué a veces rebota la transferencia y qué hay que tener en cuenta con Hacienda.
Por qué a veces rebota la transferencia
La mayoría de programas de nómina de las empresas comprueban que el nombre del beneficiario coincide con el titular de la cuenta antes de ordenar el pago, y si no coincide, la transferencia se devuelve. No es una norma legal, es una validación interna del banco de la empresa o del propio departamento de personal, y varía de una compañía a otra: algunas simplemente no lo permiten como política, otras sí lo tramitan si se lo pides expresamente.
Lo más práctico es preguntarlo directamente en Recursos Humanos antes de dar el número de cuenta, en vez de descubrirlo cuando la nómina no entra.
El riesgo que casi nadie tiene en cuenta: la donación encubierta
Si cobras tu sueldo mes tras mes en una cuenta ajena, ese dinero pasa a estar, formalmente, en el patrimonio del titular, no en el tuyo. Hacienda puede interpretar esos ingresos repetidos como una donación encubierta al titular de la cuenta, con su correspondiente Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones si superan los importes que cada comunidad autónoma deja libres de tributar. Es un riesgo real cuando la cuenta es de un padre, una pareja sin régimen de gananciales o cualquier persona con la que no compartes patrimonio.
La alternativa sin ese riesgo: la cuenta conjunta
Abrir una cuenta conjunta, donde tú también figuras como titular y no solo como autorizado, evita el problema de raíz: el dinero es tuyo desde que entra, no hay transferencia entre patrimonios distintos que Hacienda pueda cuestionar, y ningún sistema de nóminas la rechaza por no coincidir el nombre.
Preguntas frecuentes
Las dudas que más se repiten sobre cobrar la nómina como autorizado.
¿Puede un autorizado sacar dinero de la cuenta?
Sí, es uno de los derechos habituales de un autorizado, aunque el titular puede limitarlo al darle de alta.
¿Puede un autorizado cambiar el titular de la cuenta?
No. Un autorizado no puede modificar las condiciones del contrato ni la titularidad, solo operar dentro de lo que el titular le haya permitido.
¿Qué pasa con las facultades del autorizado si el titular fallece?
Se pierden automáticamente. La cuenta pasa a formar parte de la herencia y el autorizado deja de poder operar hasta que se resuelva.
¿Se puede cobrar la pensión en una cuenta como autorizado?
Se aplican las mismas reglas que a la nómina: no hay prohibición legal, pero el pagador (la Seguridad Social) también puede exigir que el beneficiario coincida con el titular, y el ingreso repetido tiene el mismo riesgo fiscal de donación encubierta.
